酒店收入會計崗位職責
一、層級關系
1、直接上級：會計主管
2、直接下級：無
二、任職要求
1、認同金源理念，堅持原則、廉潔奉公;
2、中專財會專業(或相關專業)畢業以上文化程度;
3、有助理會計師以上職稱，兩年以上工作經驗;
4、熟悉國家財經法律、法規、方針、政策和制度，掌握酒店的有關知識;
5、具有有關財務分析各項指標和運算知識和能力，并能用電腦操作和調用各項數據的能力。
6、身體健康，能勝任本職工作。
三、崗位職責：
1、負責收入帳戶的核算，根據企業會計準則“收入”的規定，分清收益、收入等的界限，正確確認收入。
2、每日審核日報表和相關收入單據，及時入帳核算;
3、對往來帳及時進行對帳工作，要求及時掛帳、掛對帳，記帳內容必須正確，清楚反映業務往來關系;
4、每月月底根據往來帳上的未了款項進行清單;
5、因業務問題而造成帳款收不回來，配合有關人員對此作出分析，報請領導，使企業往來帳款能及時、完整地收回;
6、對每月的收入結構變動情況進行分析;
7、承辦經理或主管交辦的其他工作。
篇2：公寓營業收入審核流程
公寓營業收入審核流程
一、出納員每日上午8點到前臺，根據昨日前臺收入日記表記錄收取現金，在《前臺收銀交接本》上簽字，填寫"前臺收入交款單"一式兩聯，一聯前臺留存，一聯出納記賬。
二、會計每日上午8點到前臺收取昨日入住登記單、客人賬單、押金收據底聯、電腦交易匯總、前臺收入日記表，根據以上原始單據審核無誤后，編制營業收入日報表報財務經理。若發現不符，應立即查證，并備注說明。
三、據收入日報表中明細內容，登記收入賬、往來賬。
四、月未電腦打出長包房所發生的費用總賬單，一份送交客人簽收認可，一份與客戶單據核對后留存財務部。
五、財務經理不定期對收入報表進行抽查審計。
簽署人：z物業管理有限公司
篇3：小區物業管理收入管理制度
小區物業管理收入管理制度
為規范小區物業項目業務流程，加強小區物業收入管理及預算監控，依據集團財務管理制度有關規定，制定本制度。
一、項目承接
1、合同管理
1.1物業承接項目并簽訂合同后，應及時將合同復印件交財務備案。
2、收費項目及標準
2.1管理處主任接收小區項目后，整理小區檔案，將樓盤數量、面積、入住情況及收費標準等資料報財務備案。
2.2管理處主任按合同約定確定本小區的收費項目，包括：物業管理費、車位費、代收水電費、裝修押金等，將收費項目及收費依據等情況報財務備案。
2.3管理處主任需結合小區特點，制定小區收費管理辦法，明確收費周期（按月、按季、半年或一年預收等），報財務備案。
二、小區物業管理費
1、管理處主任職責
1.1應收確認
1.1.1按合同約定的收費標準，以戶為單位制作"業主收費測算表"，匯總計算年度收入規模，經業務領導簽批后，報財務備案。
1.1.2管理處主任每月初提報業主收費標準變動情況說明，經業務領導簽批后，報財務備案。
1.2收費
1.2.1安排專人負責小區收費，并將收費員名單報財務。
1.2.2每日檢查收費員收費及開具收據情況，監督收費員將收取的現金交存銀行，妥善保管由收費員交回的"現金交款單"及收據，核對交款數與收據開具數及"現金日記賬"是否一致，并在"現金交款單"上簽字確認。
1.2.3經物業總經理授權，管理處主任有一定的物業費打折權限，按規定由業主填寫"物業費打折申請表"，經管理處主任簽字確認后，交收費員，由收費員按打折后標準收費。（該表要存檔，以備核查）
1.2.4開發商補貼及贈送部分，管理處主任編制"開發商補貼及贈送物業費測算表"，經開發商簽字確認后，交業務經理審核簽字。
1.2.5管理處主任憑審核后的"開發商補貼及贈送物業費測算表"填寫"發票開具申請單"到財務開具發票。管理處主任負責將發票轉交給開發商，并及時向開發商收取款項，直接由開發商將款項電匯至公司賬戶。
1.2.6每月30日，管理處主任與收費員對賬，核對交款金額與"現金交款單"、"現金日記賬"是否一致。并將"現金交款單"及收據交財務，填寫"發票開具申請單"，經財務核對后開具發票，確認收入。
1.2.7每月30日，管理處主任應提報小區收費月度說明分析，對實收金額與收費進度應收金額進行分析。
1.2.8每季度末，管理處主任提報收費情況說明，對實收金額與收費進度應收金額進行分析，報物業總經理審批。
2、收費員職責
2.1依據"業主收費測算表"的收費標準，制作"物業管理收費明細表"。
2.2收費員負責及時向業主收費，按規定開具收據，認真逐筆登記"現金日記賬"，在摘要中注明房號、業主姓名、繳費期間等。
2.3對符合物業費打折條件的業主持經管理處主任簽字的"物業費打折申請表"，由收費員核對后收費，在"現金日記賬"及收據上注明打折優惠金額，妥善保存"物業費打折申請表"備查。
2.4每日終了，由收費員將現金交存銀行，將"現金交款單"、所開收據與"現金日記賬"交管理處主任，由管理處主任核對"現金交款單"、"現金日記賬"與所開收據金額是否一致，核對后在"現金交款單"簽字確認。
2.5每月30日，與管理處主任對賬，核對交款金額與"現金交款單"、"現金日記賬"是否一致。
三、其他收費項目管理
1、車位費
1.1管理處主任于年初初步預計車位費收取規模，并于每月提報車位費變動情況，以此為依據確認預算收入。
1.2車位費收取期間與物業費保存一致，收費管理按物業費管理辦法執行。
1.3車位費的開票項目于物業費分開。
2、裝修押金
2.1業主需裝修時，按規定交納裝修押金。
2.2管理處收取裝修押金后開具收據，按規定及時將款項存入公司賬戶。
2.3退裝修押金時，需填寫"退還押金申請單"，經管理處主任簽字后憑收據退回裝修押金。
四、財務監控
1、收入確認
1.1財務依據合同，審核"業主收費測算表"收費標準及年度收入規模。
1.2對向小業主收取的物業費，每月30日與管理處主任對賬后，由管理處主任填寫"發票開具申請單"，及時開具發票，確認收入。
1.3對開發商補貼的物業費，由管理處主任憑審核后的"開發商補貼及贈送物業費測算表"填寫"發票開具申請單"到財務開具發票，確認收入。
1.4對收取的車位費，按規定以"特約服務費"形式開具發票，確認收入。
1.5對收取的裝修押金，以押金形式入賬管理，退還押金時由交款人填寫"退還押金申請書"，經管理處主任簽字后支取。
2、收據管理
2.1每月審核由管理處主任交回的收據，查看編號是否連續，金額是否正確，開具是否準確規范。
2.2不定期抽查收費員收據開具情況，檢查其是否準確規范開具收據，是否逐筆開具收據。
3、現金管理
3.1財務加強對小區物業收費現金的管理，要求管理處主任及時督促收費員將收取的現金交存銀行。
3.2要求管理處主任每日、每月定期與收費員對賬。
3.3不定期抽查收費員現金收費操作流程是否規范，現金是否及時交存銀行，是否逐筆登記"現金日記賬"，收取款項是否與"現金日記賬"一致。
4、對賬
4.1財務每月與管理處對賬，截止日為每月30日。與管理處主任核對實際交款數與"現金日記賬"、所開收據金額是否一致。
4.2財務每季度末對賬后，要求管理處主任提報季度費用收取情況說明，分析費用收取情況、預算完成情況、差異因素分析及整改措施等。