1.目的

　　為了加強集團公司日常各項經營費用資金的預算管理，便于財務部門統籌安排，靈活調配、運用好資金，使其充分發揮經濟效用，通過實行預算管理達到降低經營成本，強化增收節支，完善內部核算機制，提高公司經濟效益的目的。集團所屬各子公司，除應按年度編制資金預算計劃外，還應逐月編制資金預計收、支平衡表，以保證運營資金得到合理安排。

　　財務資金既指庫存現金、銀行存款及隨時可以變現的有價證券，這部分資金是維系企業正常運營的基礎。因此，為保證運營資金的有序管理，特制定本辦法。

　　2. 應用范圍

　　適用于集團職能部門及各子公司。

　　3. 職責

　　3.1集團職能部門及各子公司負責本部門資金預算計劃制定，由主管副總裁按規定要求逐級審批。

　　3.2集團職能部門及各子公司資金預算計劃，由集團財務部門嚴格按照審批計劃審核報銷，對違反本規定的支出項目有權拒絕報銷。

　　4. 具體規定

　　4.1集團各子公司應結合本公司實際情況編制完成年度經營預算管理計劃書，并在此基礎上，于每月28日之前，編制完成次月資金收、支預算表，逐月上報集團計財部分管會計一份，集團財務總監一份，主管副總裁一份。財務總監分析匯總后上報總裁。

　　4.2集團計財部應于每月30日前編制完成次月資金來源與運用預算匯總表，并于次月3日前，編制完成各子公司上月實際與預算資金來源與運用分析表及匯總表。分別報送子公司經理、集團財務總監、主管副總裁。財務總監分析匯總后上報總裁。

　　4.3各子公司的收入計劃(預算)依據本公司銷售條件、勞務合同、收費協議以及收款期限等，預計可收(兌)金額編制。

　　4.4各子公司的資本性支出、原材料、工程勞務、商品采購支出計劃(預算)依據本公司購置合同及工程進度、供貨時間等，預計資金支出計劃。

　　4.5各子公司經常費用的支出，包括銷售費用、管理費用、財務費用依據以往實際發生額，結合本年度預算合理編制。

　　4.6月份資金預算計劃未列的支出項目，超支金額在10000元以內的，須經主管副總裁批準，并加情況說明。金額超過10000元的必須經總裁批準。否則計財部不予報銷。

　　4.7對于超出預算計劃的說明，要求注明超支的原因，預計今后費用增長幅度，提出具體消化的措施。

　　4.8由于業務范圍擴大和縮小，經董事會同意可根據實際情況調整年度預算計劃或月份資金使用計劃。

篇2：物業維修資金管理規定

　　物業維修資金管理規定

　　1.0 目的

　　維修資金，由法律規定的專項用于公用設施設備保修期后的大修、更新、改建的資金；建立維修資金是為了保障售后的維修管理，維護租戶的利益。

　　2.0適用范圍

　　專項用于物業共用設施設備保修期滿后的大的維修、改造、更新等

　　3.0 工作職責

　　(略)

　　4.0 制度規則

　　4.1維修資金的使用范圍

　　4.1.1維修資金的使用范圍主要是：大樓的共用部位即大樓主體承重結構部樓梯間、走廊通道等；共用設施設備即大樓內的電梯系統、中央空調系統、照明系統、消防設施、中央監控系統、保安系統等；物業管理區域內的物業管理用房、空地、道路、綠地、變配電系統、市政排水設施、物業管理區域的外圍護欄及圍墻等。

　　4.2維修資金的繳納

　　4.2.1物業的維修資金應該由該物業的業主繳納，業主按照物業的2%比例繳交首期維修資金。原因有：一是比較科學，同類物業不管在市區或郊區，不管房價差別有多大，本體造價差不多，維修的成本比較接近。二是比較公平，具備可操作性。主管部門可對多層、高層等幾種主要不同物業分時段、定期確定一個平均價，統一參照執行。三是數額不大。

　　4.3維修資金的管理

　　4.3.1物業維修資金的產權屬于業主，不應由物管公司收管，，應當在銀行專戶存儲，?？顚Ｓ?，非合法理由、程序用于維修，不能自由取出，為了保證維修資金的安全，維修資金閑置時，除可用于購買國債或者用于法律、法規規定的其他范圍外，嚴禁挪作他用。

　　4.3.2維修資金自存入維修資金專戶之日起按規定計息，維修資金利息凈收益轉作維修資金滾存使用和管理。

　　4.4維修資金的使用

　　4.4.1維修資金的使用由物業管理公司提出年度使用計劃，經業主審定后實施，維修資金不敷使用時，經業主研究決定，業主續籌。在監督機制上，接受市、區兩級物業管理部門會同指定銀行對物業維修資金的建立和管理情況進行定期和不定期的檢查。

　　5.0 記錄文件與控制表格

　　6.0 支持文件

篇3：物業資金管理制度

　　物業資金管理制度

　　1.0 目的

　　資金管理是公司財務的一個重要組成部分，必須加強管理，嚴格遵守財經紀律，以保證貨幣資金的正常使用和周轉。

　　2.0適用范圍

　　資金管理主要包括現金的管理和銀行存款的管理

　　3.0工作職責

　　(略)

　　4.0制度要點

　　4.1現金的管理。

　　4.1.1現金使用范圍主要限于:支付獎金、工資性津貼、交通費以及按銀行規定的結算起點(二千元)以下的零星開支等。

　　4.1.2對于營業收入中所取得的現金，規定由出納進行清點并送銀行。任何人都不得坐支現金。

　　4.1.3財務部在收支現金時，要嚴格審核現金收付憑證及所附單據是合法，數額是否完整，簽字手續是否齊備等。對不符合制度規定的，應予以糾正或拒絕辦理收付。

　　4.1.4認真做好庫存現金保管工作 ?，F金和有價證券必須放在保險柜里以確保安全和完整無缺。

　　4.1.5各部門因工作需要配備備用金時，應向財務部提出申請，經財務部、總經理審核批準后由出納負責辦理。備用用金支出不得超過規定范圍和業務內容不得移作他用或私人挪用，支出主管對各部門備用金使用情況定期抽查。

　　4.1.6 現金一切收付款項，均須按業務性質分別填寫收款單或支出憑單。單上都應寫明收付的內容、用途及有關情況、金額，并由有關人員審核蓋章后方能辦理收支款手續。

　　4.1.7現金收支業務必須當日登記現金日記帳，做到日清月結，帳款相符。杜絕用白條或原始憑證抵庫、堵塞帳外現金，現金收付憑證和收支結存單，按規定需送審核員審核。

　　4.1.8各部門的收付款項都應通過財務部門入帳。任何部門和個人都不得自留現金，不得私設"小金庫"。財務部應經常督促檢查。

　　4.1.9現金管理應遵守"八不準"

　　4.1.9.1不準用不符合財務制度的憑證頂替庫存現金；

　　4.1.9.2不準單位之間相互借用現金；

　　4.1.9.3不準謊報用途套取現金；

　　4.1.9.4不準利用銀行賬戶代其他單位和個人存入或支取現金；

　　4.1.9.5不準將單位收入的現金以個人名義存人儲蓄；

　　4.1.9.6不準保留賬外公款(即小金庫)；

　　4.1.9.7不準發行變相貨幣；

　　4.1.9.8不準以任何票券代替人民幣在市場上流通。

　　4.2銀行存款的管理

　　4.2.1對超過現金收付限額以上的款項進行收付時，必須通過銀行結算。

　　4.2.2公司因經營業務需要使用轉帳支票付款，一律填寫《支票領用審批單》，部門經理簽字后，經財務部經理審批后報總經理室批準后方能辦理領取支票手續。

　　4.2.3支票領用者，必須在支票登記簿上寫明領用日期、付款內容并簽字后方可領用。4.2.4財務部門簽發轉帳支票時，就進行登記并將支票項目填寫齊全，不準簽發空頭支票。當無法明確收款單位名稱、金額時，也應把支款用途、簽發日期寫清楚。

　　4.2.5遵守銀行有關規定，不得將銀行帳戶借給其他單位或個人辦理結算。保管好空白支票及已用支票存根。

　　4.2.6正確使用和審核各種銀行結帳憑證，及時辦理銀行存款的收付業務，并及時審核銀行往來對帳單，月末有未達帳款，就查明原因，編制銀行存款余額調節表。

　　5.0 記錄文件與控制表格

　　5.1《支票領用審批單》